静宁县2026年1-5月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止5月底，全县一般公共预算收入完成14092万元，同比增收534万元，增长3.9%;大口径财政收入完成29678万元，同比增收5518万元，增长22.8%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成9255万元，同比增长2.2 %。其中：增值税完成3116万元，同比下降3.1%；企业所得税完成1024万元，同比增长79.0%；个人所得税完成1067万元，同比增长502.8%；资源税完成17万元，同比增长240.0%；城市维护建设税完成443万元，同比下降9.2%；房产税完成466万元，同比增长61.2%；印花税完成226万元，同比增长8.7%；城镇土地使用税完成229万元，同比下降4.2%；土地增值税完成6万元，同比下降99.2%；车船税完成1075万元，同比增长0.4%；耕地占用税完成329万元，同比增长1727.8%；契税完成1231万元，同比下降38.8%；环境保护税完成26万元，同比增长160.0%。

（2）非税收入累计完成4837万元，同比增长7.4%。其中:专项收入完成1794万元，同比下降31.3%；行政事业性收费收入完成267万元，同比下降33.4%；罚没收入完成2069万元，同比增长103.6%；国有资本经营收入完成7万元，同比增长100%；国有资源（资产）有偿使用收入完成440万元，同比增长22.2%；政府住房基金收入完成260万元，同比增长128.1%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成10823万元，同比增长4.6%，占一般公共预算收入的76.8%。

财政部门完成3269万元，同比增长1.9%，占一般公共预算收入的23.2%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成207733万元，同比多支1067万元,增长0.5%，其中：县级一般预算支出完成149467万元，同比多支2177万元，增长1.5%；上级专款支出完成58266万元，同比少支1110万元，下降1.9%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成10332万元，下降2.3%；公共安全支出完成4602万元，增长7.5%；教育支出完成58565万元，增长1.1%；科学技术支出完成878万元，增长20.4%；文化旅游体育与传媒支出完成1198万元，下降61.2%；社会保障和就业支出完成39933万元，增长23.4%；卫生健康支出完成19693万元，增长24.2%；节能环保支出完成6498万元，增长146.8%；城乡社区支出完成3756万元，下降26.4%；农林水支出完成46649万元，下降20.3%；交通运输支出完成2864万元，下降18.1%；资源勘探工业信息等支出完成252万元，下降25.4%；商业服务业等支出完成442万元，增长17.9%；自然资源海洋气象等支出完成1461万元，增长81.5%；住房保障支出完成8485万元，增长4.9%；粮油物资储备支出128万元，增长62.0%；灾害防治及应急管理支出完成1154万元，下降31.7%；债务付息、发行费支出843万元，增长19.6%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成370万元，同比减收7510万元，下降95.3%。其中：国有土地使用权出让收入完成228万元，同比减收7290万元，下降97.0%；城市基础设施配套费收入13万元，同比减收274万元，下降95.5%；污水处理费收入完成79万元，同比增收4万元，增长5.3%；专项债务对应项目专项收入完成50万元，增长100%。

政府性基金支出完成27843万元，同比多支8049万元，增长40.7%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3838万元；大中型水库库区基金支出56万元；大中型水库移民后期扶持基金支出29万元；彩票公益金支出177万元；污水处理费安排的支出15万元；超长期特别国债安排的支出6746万元；债务付息、发行费支出3307万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出13675万元。

二、财政预算执行情况分析

（一）财政收入稳中提质。5月，全县地方财政收入完成14092万元，同比增长3.9%，整体实现稳步增长，但税种增速分化显著。主体税种中，增值税完成3116万元，受市场主体经营波动、增值税减免政策落地等因素影响小幅回落，同比下降3.1%；企业所得税、个人所得税增长势头强劲，分别完成1024万元、1067万元，同比增长79.0%、502.8%。小税种增收成效突出，资源税、耕地占用税、环境保护税大幅增长，分别同比增长240.0%、1727.8%、160.0%，主要是项目建设推进、土地报批及生态环保征管力度加大带动税源增收。非税收入成为一般公共预算收入增收的重要补充，收入结构呈现结构性分化态势。罚没收入完成2069万元，同比增长103.6%，执法监管规范化、常态化推动罚没收入应收尽收；国有资本经营收入同比翻倍增长，国有资源（资产）有偿使用收入增长22.2%，政府住房基金收入增长128.1%，国有资产盘活、资源市场化配置成效显著，拓宽了非税增收渠道。

（二）财政支出保障聚力。一是民生领域保障坚实有力。持续加大民生投入力度，社会保障和就业、卫生健康支出保持高速增长，足额保障养老、医疗、救助等民生底线支出；教育、住房保障支出稳步增长，持续夯实民生基础，民生支出达188923万元 占比90.9%，民生福祉持续增进。二是重点领域投入持续供给。科学技术、商业服务、粮油物资储备等重点领域支出稳步增长，有力保障产业培育、物资保供等重点工作。三是支出结构持续优化。严格落实党政机关“过紧日子”要求，持续压减一般性、非刚性支出。同时统筹优化农林水、交通、文旅等领域资金拨付进度，财政资金精准度、实效性持续提升，实现财力资源向民生重点、发展关键集中倾斜。

三、下一步工作措施

（一）强化协调联动，有序组织收入入库。一是持续推进收入征缴，深挖增收潜力。聚焦税收、非税两大收入板块，常态化摸排县域重点企业、重点项目、重点行业税源变化，做实税源台账动态管理。联动税务、自然资源、国资等部门协同征管，紧盯在建项目投产缴税、存量企业稳产增收，深挖国有资源有偿使用、资产处置、罚没等非税增收空间，逐项细化收入落地举措，最大限度盘活存量税源、培育增量税源，夯实财政增收根基。二是严格依法规范征缴，筑牢征管底线。严守税收征管、非税收入管理相关法律法规，坚持依法征税、依规收费，从严杜绝虚收空转、寅吃卯粮、违规预收税费等不规范征管行为，强化日常征管督查，规范票据使用、资金上缴流程，持续优化收入结构，切实提升财政收入质量。三是推动收入均衡入库，稳住时序进度。细化分解年度收入任务至月度、季度，建立收入周调度、月研判工作机制，定期对照时序进度查漏补缺。针对阶段性入库滞后、税源波动等问题逐项剖析症结，靠前协调解决企业缴税、非税上缴堵点难点，保障财政收入平稳有序、均衡入库。

（二）强化统筹调度，保障支出稳步增长。一是优化资金统筹配置，突出重点保障导向。立足可用财力总量，统筹上级转移支付、本级财力、盘活存量资金等各类资金，严守“三保”支出优先保障底线，足额保障基本民生、工资发放、基层运转等刚性支出。围绕民生实事、基础设施、乡村振兴等重点领域统筹调配资金，压减非必要、低效一般性支出，不断优化支出结构，把有限财力用在关键领域。二是抓实预算执行调度，提速资金拨付进度。建立月度支出研判、重点项目跟踪调度制度，定期梳理项目立项、招投标、落地建设全链条堵点，督促主管部门加快项目实施，规范资金审核拨付流程，压缩审批时限，常态化清理沉淀闲置资金，推动资金尽快形成实际支出，防范资金趴账滞留，稳步拉高预算执行进度，实现财政支出均衡提速、稳健增长。

（三）从严监督管理，提高资金使用效益。紧扣全省财会监督工作部署，将专项领域检查同日常常态化监管深度融合，实现监督管控全域覆盖。主动加强与纪检、审计等部门协同联动，凝聚多方监管合力。高度重视审计查出问题整改工作，对照反馈问题细化制定整改方案，逐项明确整改举措、压实整改责任，紧盯整改进度推进闭环落实。持续完善财政内控机制，优化资金支付审批流程，健全资金分配使用全程留痕、责任可溯的监管体系。紧盯项目实施与资金运行全过程，依托预算管理一体化平台实施动态监控，切实提升财政资金规范化管理水平与使用效益。