静宁县2026年1-3月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止3月底，全县县级一般公共预算收入完成9236万元，同比增收486万元，增长5.6%;大口径财政收入完成16941万元，同比增收1581万元，增长10.3%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成5355万元，同比增长1.5%。其中：增值税完成2216万元，同比增长8.0%；企业所得税完成519万元，同比增长68.5%；个人所得税完成239万元，同比增长45.7%；资源税完成11万元，同比增长450%；城市维护建设税完成302万元，同比增长6.7%；房产税完成29万元，同比增长163.6%；印花税完成134万元，同比增长4.7%；城镇土地使用税完成14万元，同比增长100%；土地增值税完成-24万元，同比下降107.6 %；车船税完成717万元，同比下降2.3%；耕地占用税完成318万元，同比增长960.0%；契税完成863万元，同比下降30.4%；环境保护税完成17万元，同比增长240.0%。

（2）非税收入累计完成3881万元，同比增长11.7%。其中:专项收入完成1630万元，同比下降29.6%；行政事业性收费收入完成214万元，同比下降30.5%；罚没收入完成1506万元，同比增长174.3%；国有资本经营收入完成7万元，同比增长100%；国有资源（资产）有偿使用收入完成269万元，同比增长17.5%；政府住房基金收入完成255万元，同比增长235.5%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成6750万元，同比增长9.9%,对县级一般公共预算收入贡献率为73.1%。

财政部门完成2486万元，同比下降4.6%,对县级一般公共预算收入贡献率为26.9%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成139708万元，同比少支11281万元,下降7.5%，其中：县级一般公共预算支出完成105154万元，同比少支3170万元，下降2.9%；上级专款支出完成34554万元，同比少支8111万元，下降19.0%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成7347万元，下降11.7%；公共安全支出完成3306万元，增长1.8%；教育支出完成41938万元，下降2.5%；科学技术支出完成460万元，增长51.3%；文化旅游体育和传媒支出完成825万元，下降69.7%；社会保障和就业支出完成24424万元，增长33.7%；卫生健康支出完成14419万元，增长28.7%；节能环保支出完成3228万元，增长91.1%；城乡社区支出完成2631万元，下降26.8%；农林水支出完成30836万元，下降34.9%；交通运输支出完成2102万元，下降35%；资源勘探工业信息等支出完成137万元，下降54.8%；商业服务业等支出完成364万元，增长12.7%；自然资源海洋气象等支出完成543万元，下降17.7%；住房保障支出完成5661万元，增长2.8%；粮油物资储备支出65万元，下降17.7%；灾害防治及应急管理支出完成861万元，下降27.3%；债务付息支出完成561万元。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成302万元，同比减收6577万元，下降95.6%。其中：国有土地使用权出让收入完成278万元，同比减收6508万元，下降95.6%；城市基础设施配套费收入4万元，同比减收64万元，下降94.1%；污水处理费收入完成20万元，同比减收5万元，下降20%。

政府性基金支出完成20708万元，同比多支8623万元，增长71.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3079万元；大中型水库库区基金支出56万元；大中型水库移民后期扶持基金支出29万元；彩票公益金支出80万元；污水处理费安排的支出15万元；超长期特别国债安排的支出2884万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出12574万元；债务付息支出1991万元。

二、财政预算执行情况分析

（一）财政收入稳健增长，实现首季“开门红”。全县各级各部门紧盯年初目标任务，坚持依法征管、应收尽收，聚焦重点企业、项目和税源，全力抓实收入组织工作。县财政局主动作为，成立工作专班，加强与税务、自然资源等部门协作联动，精准测算收支规模，强化财税运行分析，积极挖掘替补税源，加密收入调度。一季度县级一般公共预算收入完成9236万元，超序时进度1.2个百分点，同比增收486万元、增长5.6%，财政收入质量稳步提升、结构持续优化，顺利实现首季“开门红”。

（二）财政支出精准发力，保障重点“提质效”。坚持统筹调度、重点保障，压实部门预算执行责任，强化预算支出督促指导，优化资金调度保障，始终把“三保”支出放在优先位置，确保工资足额发放、机构正常运转、民生政策落地。科学排序支出重点，抢抓超长期国债、专项债券等政策机遇，全力保障农林水、教育、科技、社保等重点领域支出。截至3月底，全县发放机关事业单位“人员类”资金80806万元，占一般公共预算支出的57.84%；发放惠民惠农补贴资金14658万元，占比10.49%；11类民生支出126988万元，占比达90.9%，重点支出保障有力，财政政策效能充分释放。

三、下一步工作措施

（一） 强化财源建设，夯实收入增长根基。加大对实体经济扶持力度，精准落实税收优惠、财政补贴等政策，支持企业科技创新、技术改造和产业升级，培育壮大新兴经济增长点和优质税源；加强土地市场科学调控，合理制定土地出让计划、优化供应结构，稳步提高土地出让收益；建立非税收入征管台账，将责任细化到部门、明确到项目，紧盯残疾人保障金清缴、保教费入库、国有资源有偿使用收入征管等重点环节，强化跟踪督导，实时掌握非税收入征缴入库进度。

（二）优化支出结构，提高资金使用效益。一是牢固树立过紧日子思想，从严管控一般性支出，持续压缩“三公”经费等非必要开支，集中财力保障重点领域、民生领域支出；二是全面梳理财政存量资金，建立专项管理台账，厘清结存部门、资金性质、来源及结余年度，以结转时限、项目实施条件为依据，分类制定清理盘活方案，压减存量资金规模，杜绝资金闲置沉淀；三是建立健全预算绩效管理体系，将绩效评价结果与预算安排挂钩，对绩效不达标项目减少或暂停预算拨款，全面提升财政资金配置和使用效益。

（三）规范财报编制，稳步推进各项工作。认真落实《甘肃省财政厅关于开展2025年度政府部门财务报告和政府综合财务报告编制工作的通知》（甘财库〔2026〕5号）精神及省市工作要求，由县财政局牵头，组织全县行政事业单位高质高效开展2025年度政府综合财务报告编制，重点完成财务报表填报、财政经济分析、财务管理情况总结等工作。通过规范编制政府财务报告，全面反映政府财务状况与运行成效，切实加强资产负债管理、防范财政运行风险，推动政府财务管理水平提质增效，助力治理体系和治理能力现代化建设。