静宁县2026年1-6月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至6月底，全县一般公共预算收入完成16681万元,同比增收188万元，增长1.1%;大口径财政收入完成34483万元，同比增收5672万元，增长19.7%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成10929万元，同比增长1.6%。其中：增值税完成3748万元，同比下降5.1%；企业所得税完成1193万元，同比增长90.6%；个人所得税完成1080万元，同比增长462.5%；资源税完成18万元，同比增长200.0%；城市维护建设税完成516万元，同比下降10.7%；房产税完成548万元，同比增长53.1%；印花税完成249万元，同比增长13.7%；城镇土地使用税完成313万元，同比增长14.2%；土地增值税完成236万元，同比下降73.7%；车船税完成1237万元，同比增长0.7%；耕地占用税完成345万元，同比增长1625.0%；契税完成1406万元，同比下降41.3%;环境保护税完成40万元，同比增长233.3%。

（2）非税收入累计完成5752万元，同比增长0.3%。其中:专项收入完成1860万元，同比下降43.0%；行政事业性收费收入完成292万元，同比下降39.3%；罚没收入完成2703万元，同比增长120.8%；国有资本经营收入完成7万元，同比增长100.0%；国有资源（资产）有偿使用收入完成578万元，同比增长21.4%；政府住房基金收入完成312万元，同比增长8.7%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成12621万元，同比增长0.3%，占一般公共预算收入的75.7%。

财政部门完成4060万元，同比增长3.9%，占一般公共预算收入的24.3%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成274637万元，同比多支2934万元，增长1.1%，其中：县级一般公共预算支出完成186500万元，同比少支512万元，下降0.3%；上级专款支出完成88137万元，同比多支3446万元，增长4.1%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成12705万元，下降3.6%；公共安全支出完成5936万元，增长1.1%；教育支出完成75882万元，增长2.3%；科学技术支出完成1303万元，增长17.6%；文化旅游体育与传媒支出完成1754万元，下降49.3%；社会保障和就业支出完成49582万元，增长17.2%；卫生健康支出完成26795万元，增长26.1%；节能环保支出完成7774万元，增长35.6%；城乡社区支出完成6691万元，增长6.7%；农林水支出完成65902万元，下降15.2%；交通运输支出完成3692万元，下降8.2%；资源勘探工业信息等支出完成320万元，下降26.3%；商业服务业等支出完成498万元，增长16.4%；自然资源海洋气象等支出完成1617万元，增长54.3%；住房保障支出完成11274万元，增长3.4%；粮油物资储备支出完成128万元，增长62.0%；灾害防治及应急管理支出完成1276万元，下降45.5%；债务付息、发行费支出1508万元，增长14.0%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成559万元，同比减收10564万元，下降95.0%。其中：国有土地使用权出让收入完成272万元，同比减收10303万元，下降97.4%；城市基础设施配套费收入13万元，同比减收360万元，下降96.5%；污水处理费收入完成79万元，同比增收4万元，增长5.3%；专项债务对应项目专项收入195万元，同比增收95万元，增长95.0%。

政府性基金支出完成38380万元，同比多支6397万元，增长20.0%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出5797万元；大中型水库库区基金安排的支出86万元；大中型水库移民后期扶持基金支出29万元；污水处理费安排的支出15万元；彩票公益金支出198万元；超长期特别国债安排的支出8316万元；债务付息、发行费支出5087万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出18852万元。

二、财政预算执行情况分析

（一）财政收入稳增优质，征管效能持续提升。始终将组织财政收入作为首要核心任务，逐级压实征管责任，常态化开展税源摸底、动态跟踪监测，分类建立重点企业、优势行业、重大项目税源管理台账，全链条跟进税源变化、税费征缴、项目纳税全过程。聚力做强持续性基础支柱税源，抓实增值税、企业所得税等主体税种精细化管控，细化零散税源、一次性税源清缴管控措施，补齐征管薄弱环节，严格依法征税、做到应收尽收，推动各项税费及时足额入库，全县财政收入规模稳步扩容、收入结构持续向好。上半年，全县一般公共预算收入累计完成16681万元,同比增收188万元，增长1.1%。税收收入小幅增长，企业所得税、个人所得税、耕地占用税、环境保护税等税种实现大幅增收，有效对冲了部分传统税种下滑缺口，税源入库质量阶段性向好，收入征管质效稳步提升。

（二）财政支出精准高效，民生保障坚实有力。牢固树立底线思维，将“三保”支出作为财政保障第一要务，统筹盘活全县可用财力，优先足额保障各类刚性支出。按时足额发放了干部职工工资、退休人员养老金，有力保障了机关事业单位正常运转，切实兜牢基层运行基本盘。上半年，全县一般公共预算支出完成274637万元，同比多支2934万元，增长1.1%。持续优化支出结构，从严压减一般性、非刚性支出，集中财力倾斜民生领域与惠农实事项目。教育、社会保障、卫生健康等11大类民生支出占全县一般公共预算支出比重达91.3%, 民生投入保障持续加力。科学统筹库款，全力保障常态化帮扶、教育、科技等重点项目支出需求，不断提高财政资金投入精准度，为县域经济社会发展注入强劲动力。

三、下一步工作措施

（一）聚力财源提质增收，筑牢财政收入底盘。一是抓实税源精细征管。深化财税部门联动协作，聚焦增值税、所得税等重点税种，建立重点企业、重点税源台账，实行动态监测、精准征管，严防税源流失。深挖印花税、资源税等增收潜力，对冲主体税种下滑缺口，确保税收收入应收尽收。二是规范非税征管秩序。严控罚没收入过度依赖，盘活国有资源资产有偿使用、国有资本经营等常态化非税渠道，对冲专项收入、行政事业性收费下滑影响，持续优化非税收入结构，提升非税收入质量，杜绝虚收空转。三是培育长效财源增量。紧扣县域产业发展布局，聚焦实体经济培育，积极扶持中小微企业发展，涵养优质税源。紧盯重大项目建设，推动项目投产达效、税源落地入库，逐步构建稳定可持续的财源体系。

（二）优化财政支出结构，提升资金使用效能。一是坚决兜牢三保底线。始终将“三保”支出作为财政支出首要保障，优先足额保障工资、运转、民生刚性支出，持续加大教育、社保、医疗、养老、住房等民生领域投入，切实保障群众切身利益，守住财政运行安全底线。二是加快重点支出进度。紧盯农林水、常态化帮扶、应急保障、交通基建等支出领域，督促各主管部门加快项目实施、资金拨付、验收结算，盘活沉淀闲置资金，全力提速财政支出进度，提升资金落地使用效率。三是严控一般性支出。牢固树立“过紧日子”思想，持续压减非刚性、非重点、非急需一般性支出，严控“三公”经费开支，把有限财政资金精准投向重点项目、民生保障和产业发展领域，实现资金提质增效。

（三）统筹基金预算运行，有效缓解收支矛盾。主动适应土地出让收入下滑新常态，精准用好超长期特别国债、专项债券资金，规范专项资金使用管理，加快项目落地实施，最大化发挥专项资金撬动效应。严格规范政府性基金预算管理，科学统筹支出次序，优先保障债务付息、合规项目支出。持续加大向上对接汇报力度，积极争取各类转移支付、专项补助资金，拓宽资金保障渠道，有效缓解财政收支缺口压力。