静宁县2025年1-11月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止11月底，全县一般公共预算收入完成31032万元，完成数占年初预算32810万元的94.58%，同比增收3257万元，增长11.73%;大口径财政收入完成59418万元，同比增收7767万元，增长15.04%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成19248万元，同比下降0.8%。其中：增值税完成6815万元，同比下降9.3%；企业所得税完成1489万元，同比下降5.5%；个人所得税完成334万元，同比增长55.3%；资源税完成25万元，同比下降16.7%；城市维护建设税完成1098 万元，同比增长4.0%；房产税完成824万元，同比增长36.0%；印花税完成400万元，同比下降18.4%；城镇土地使用税完成479万元，同比下降0.2%；土地增值税完成1695万元，同比下降7.9%；车船税完成1992万元，同比下降1.3%；耕地占用税完成248万元，同比增长136.2%；契税完成3744万元，同比增长8.8%；环境保护税完成105万元，同比增长169.2%。

（2）非税收入累计完成11784万元，同比增长40.9%。其中:专项收入完成4841万元，同比增长51.8%；行政事业性收费收入完成766万元，同比增长17.3%；罚没收入完成2605万元，同比增长39.0%；国有资源（资产）有偿使用收入完成3121万元，同比增长35.3%；政府住房基金收入完成451万元，同比增长32.6%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成23835万元，占一般公共预算收入的76.8%。

财政部门完成7197万元，占一般公共预算收入的23.2%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成449955万元，同比少支18634万元,下降3.98%，其中：县级一般预算支出完成283770万元，同比少支5697万元，下降1.97%；上级专款支出完成166185万元，同比少支12937万元，下降7.22%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成22444万元，增长14.9%；国防支出完成37万元，增长15.6%；公共安全支出完成9845万元，增长8.2%；教育支出完成108406万元，增长3.3%；科学技术支出完成2614万元，下降37.0%；文化旅游体育和传媒支出完成6752万元，增长1.4%；社会保障和就业支出完成70020万元，增长10.4%；卫生健康支出完成37991万元，增长5.4%；节能环保支出完成13727万元，下降20.3%；城乡社区支出完成11812万元，下降21.2%；农林水支出完成129037万元，下降16.2%；交通运输支出完成6081万元，增长31.3%；资源勘探工业信息等支出完成657万元，下降6.0%；商业服务业等支出完成1272万元，增长14.8%；自然资源海洋气象等支出完成2317万元，增长8.8%；住房保障支出完成19688万元，增长10.0%；粮油物资储备支出540万元，增长23.3%；灾害防治及应急管理支出完成3875 万元，下降42.6%；债务付息、发行费支出2840万元，增长0.7%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成20046万元，同比增收4395万元，增长28.1%。其中：国有土地使用权出让收入完成18229万元，增长23.4%；城市基础设施配套费收入完成513万元，增长151.5%；污水处理费收入完成198万元，增长8.8%；专项债务对应项目专项收入完成1106万元，增长124.8%。

政府性基金支出完成85712万元，同比多支30135万元，增长54.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出13983万元；城市基础设施配套费安排的支出200万元；大中型水库库区基金支出306万元；大中型水库移民后期扶持基金支出158万元；彩票公益金支出1177万元；污水处理费安排的支出15万元；旅游发展基金支出16万元；超长期特别国债安排的支出17003万元；国有土地使用权出让债券付息支出9787万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出43067万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

县级国有资本经营预算收入完成193万元。国有资本经营预算支出18万元，下降5.2%。

二、财政预算执行情况分析

1.财政收入稳步增长。1-11月份，全县一般公共预算收入完成31032万元，完成数占年初预算32810万元的94.58%，同比增收3257万元，增长11.73%。税收收入与去年同期持平，主要是增量房契税征收征管，加之与自然资源、住建、税务部门等常态化协同机制，有效夯实耕地占用税征收征管，房土相关税收拉动明显；非税收入增幅持续扩大，主要是从土地出让金中计提的教育资金、农田水利建设资金较去年同期增加1702万元；加之“两权”价款收入较上年增收2154万元；罚没收入较上年增收731万元。以上因素叠加提升收入增幅16.5个百分点。

2.财政支出保障有力。财政支出始终坚持“稳增长、惠民生、补短板、防风险”导向，保障力度持续加大、结构不断优化，重点聚焦教育、社保、医疗等11类民生领域，足额保障“三保”支出，精准投向基础设施建设、产业升级、科技创新等关键领域，通过强化预算统筹、盘活存量资金、优化投入方式，实现了重点支出不缺位、民生保障不打折、发展动能不断档，为地方经济社会高质量发展提供了坚实可靠的财力支撑，1-11月份全县用于民生支出达407929万元，占财政总支出的90.66%。

三、下一步工作措施

临近年末，财政预算执行工作接近收尾，各单位各部门务必抓紧、抓细、抓实最后一个月收支管理，从思想上高度重视、行动中抓实见效，确保全年各项既定工作目标圆满完成。

一是强化组织、精准发力，筑牢财政收入根基。一是坚持依法治税，全力支持配合税务部门强化经济运行和重点行业、企业运行监测分析，加强收入研判，依法加强税收稽查征管，做到应收尽收。二是强化非税收入管理，完善征管措施，认真对照收入年初预算抓好督促协调，重点对收入进度缓慢的重点部门和重点项目加大核查催缴力度，确保依法应征非税收入及时足额征收入库。三是争取完成收入目标。紧盯重点行业、重点税源、重点项目，依法依规加强收入组织征管，确保各项收入应收尽收、足额入库，努力完成年初收入同口径预期目标。

二是从严管控、闭环落实，提升财政支出质效。始终坚守“花钱必问效、无效必问责”原则，一是硬化预算约束。严把支出关口，严防超预算支出。强化教育、科技、乡村振兴、生态环保等基本民生领域资金保障和支出力度，采取限时办结、库款专调等措施，切实加快支出预算执行进度。二是健全监督机制。常态化开展支出专项督查与绩效评价，聚焦资金使用效率、项目实施成效等关键环节，及时发现并整改支出中存在的闲置浪费、低效使用等问题，以严实责任推动财政支出提质增效，切实把有限财力用在刀刃上。

三是保防并举、科学管理，守牢财政安全底线。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保工资、民生等有关政策落实到位，坚决杜绝工资拖欠等问题；严格执行经人大批准的预算，加强预算支出管理，不得擅自改变“三保”支出用途，严禁通过压减“三保”资金用于偿债或项目建设。二是防范化解债务风险。依法建立以政府债券为主体的地方政府举债融资机制，根据债务限额和地方收入相匹配的原则，对地方政府债务实行限额控制，并严格限定举债程序和资金用途。三是加强财政可承受能力评估。坚持尽力而为、量力而行，统筹发展与安全,当期和长期之间的关系，在出台或者提高基本民生政策标准、建设或投资重大项目之前，根据本地区财力水平实际,做好财政可承受能力评估，坚决防范财政运行风险。