静宁县2025年1-10月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止10月底，全县一般公共预算收入完成28121万元，完成数占年初预算32810万元的85.7%，同比增收2650万元，增长10.4%;大口径财政收入完成55277万元，同比增收7488万元，增长15.7%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成17052万元，同比下降2.7%。其中：增值税完成6335万元，同比下降7.4%；企业所得税完成1472万元，同比下降5.5%；个人所得税完成311万元，同比增长57.1%；资源税完成25万元，同比下降16.7%；城市维护建设税完成961万元，同比下降0.2%；房产税完成391万元，同比增长9.5%；印花税完成393万元，同比下降12.5%；城镇土地使用税完成299万元，同比增长7.9%；土地增值税完成1244万元，同比下降26.2%；车船税完成1842万元，同比下降1.7%；耕地占用税完成255万元，同比增长292.3%；契税完成3419万元，同比增长6.8%；环境保护税完成105万元，同比增长169.2%。

（2）非税收入累计完成11069万元，同比增长39.4%。其中:专项收入完成4752万元，同比增长53.8%；行政事业性收费收入完成734万元，同比增长19.9%；罚没收入完成2198万元，同比增长26.3%；国有资源（资产）有偿使用收入完成3002万元，同比增长34.3%；政府住房基金收入完成383万元，同比增长45.6%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成21547万元，占一般公共预算收入的76.6%。

财政部门完成6574万元，占一般公共预算收入的23.4%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成405770万元，同比少支18169万元,下降4.3%，其中：县级一般预算支出完成259013万元，同比少支1490万元，下降0.6%；上级专款支出完成146757万元，同比少支16679万元，下降10.2%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成20297万元，增长21.6%；国防支出完成37万元，增长15.6%；公共安全支出完成8788万元，增长6.3%；教育支出完成99075万元，增长4.8%；科学技术支出完成1580万元，下降58.0%；文化旅游体育和传媒支出完成6290万元，增长23.7%；社会保障和就业支出完成62428 万元，增长9.7%；卫生健康支出完成32161万元，下降1.8%；节能环保支出完成12911万元，下降21.0%；城乡社区支出完成11059 万元，下降11.6%；农林水支出完成117469万元，下降18.1%；交通运输支出完成5415万元，增长29.6%；资源勘探信息等支出完成611万元，下降3.5%；商业服务业等支出完成864万元，下降19.9%；自然资源海洋气象等支出完成1961万元，增长38.2%；住房保障支出完成18212万元，增长9.2%；粮油物资储备管理支出235万元，下降46.3%；灾害防治及应急管理支出完成3639万元，下降19.0%；债务付息、发行费支出2738万元，增长2.2%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成19373万元，同比增收4733万元，增长32.3%。其中：国有土地使用权出让收入完成18220万元，同比增收4458万元，增长32.4%；城市基础设施配套费收入426万元，同比增收222万元，增长108.8%；污水处理费收入完成127万元，同比减收55万元，下降30.2%；专项债务对应项目专项收入600万元，同比增收108万元，增长21.9%。

政府性基金支出完成78467万元，同比多支25552万元，增长48.3%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出13260万元；城市基础设施配套费安排的支出200万元；大中型水库库区基金支出107万元；大中型水库移民后期扶持基金支出55万元；彩票公益金支出1054万元；污水处理费安排的支出15万元；旅游发展基金支出16万元；超长期特别国债安排的支出12604万元；债券付息、发行费用支出8696万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出42460万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

县级国有资本经营预算收入完成152万元，增长100%。国有资本经营预算支出18万元，同比多支7万元，增长63%。

二、财政预算执行情况分析

1.财政收入保持增长。1-10月份，一般公共预算收入完成28121万元，完成数占年初预算32810万元的85.7%，同比增收2650万元，增长10.4%，但税收收入累计完成17052万元，同比下降2.7%，尤其是：主体税种收入显著回落，一是增值税收入减收明显，一般公共预算收入中增值税完成6335万元，同比减收503万元，下降7.4%，主要原因是房地产市场低迷，房地产企业效益下滑影响导致;二是企业所得税减收态势放缓，1-10月份，一般公共预算收入中企业所得税累计降幅由三季度下降10.5%，收窄至10月份下降5.5%。非税收入继续保持增长态势，从项目看：专项收入较上年增收1662万元，增长53.8%，主要原因是从土地出让金中计提的教育资金、农田水利建设资金较上年同期增加1702万元;国有资源有偿使用收入较上年增收767万元，增长34.3%，主要原因是“两权”价款收入较上年增收2154万元，罚没收入较上年增收458万元，增长26.3%。

2.重点领域支出保障较好。始终把保障和改善民生作为为民理财的重要职责，不断加大财政支出力度，统筹财力优先保障政府各项重大决策、重大领域、重大项目支出政策落实，确保民生投入只增不减。1-10月份，全县用于教育、医疗卫生、社会保障等涉及民生类的支出达368894万元，占财政总支出的90.9%。

三、下一步工作措施

一是加强收入组织，努力冲刺“全年旺”。一要挖潜增收，采取盘活沉淀资金资产、增加国有资本经营预算调入等措施,想方设法挖潜增收,尽力弥收入缺口。二要坚持依法治税，全力支持配合税务部门强化经济运行和重点行业、企业运行监测分析，加强收入研判，依法加强税收稽查征管，做到应收尽收。三要强化非税收入管理，完善征管措施，认真对照年初收入预算抓好督促协调，重点对收入进度缓慢的重点部门加大核查催缴力度，确保依法应征非税收入及时足额征收入库。

二是优化支出结构，竭力而为“强保障”。按照“降一般、保基本、兜底线、补短板”思路，进一步优化支出结构，全力保工资、保运转、保基本民生。加大存量资金清缴盘活和统筹安排力度，分类监测和统筹调度核定机关运行经费执行情况，确保正常履职需求。加大民生投入力度，确保教育、医疗、就业、养老、公共服务等民生支出达到财政总支出的85%以上。

三是推进科学管理，深化改革“抓绩效”。持续深化零基预算管理改革，规范预算调整程序，全面强化预算刚性约束，建立健全全过程预算绩效管理机制，着力硬化绩效责任约束，完善财会监督联动机制，纵深推进财会监督专项检查发现问题整改落实，切实严肃财经纪律。