静宁县2025年1-8月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止8月底，全县一般公共预算收入完成20152万元，完成数占年初预算32810万元的61.4%，同比增收1029万元，增长5.4%;大口径财政收入完成36834万元，同比增收1132万元，增长3.2%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成13653万元，同比增长0.1%。其中：增值税完成5154万元，同比下降2.2%；企业所得税完成924万元，同比下降15.8%；个人所得税完成261万元，同比增长67.3%；资源税完成14万元，同比下降50%；城市维护建设税完成750万元，同比增长1.8%；房产税完成362万元，同比增长13.8%；印花税完成293万元，同比下降19.7%；城镇土地使用税完成276万元，同比增长6.2%；土地增值税完成1062万元，同比下降12.5%；车船税完成1529万元，同比下降3.2%；耕地占用税完成20万元，同比增长100%；契税完成2991万元，同比增长16.1%；环境保护税完成17万元，同比下降48.5%。

（2）非税收入累计完成6499万元，同比增长18.6%。其中:专项收入完成3452万元，同比增长20.1%；行政事业性收费收入完成552万元，同比增长18.5%；罚没收入完成1603万元，同比增长19.3%；国有资源（资产）有偿使用收入完成605万元，同比下降1.5%；政府住房基金收入完成287万元，同比增长57.7%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成15674万元，同比下降0.2%，占一般公共预算收入的77.8%。

财政部门完成4478万元，同比增长31.2%，占一般公共预算收入的22.2%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成323483万元，同比少支21779万元,下降6.3%，其中：县级一般预算支出完成213433万元，同比少支6384万元，下降2.9%；上级专款支出完成110050万元，同比少支15395万元，下降12.3%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成16016万元，同比增长14.5 %；国防支出完成37万元，同比增长15.6%；公共安全支出完成6955万元，同比下降3.3%；教育支出完成82439万元，同比增长4.0%；科学技术支出完成1246万元，同比下降56.5%；文化旅游体育和传媒支出完成5661万元，同比增长24.0%；社会保障和就业支出完成49726万元，同比增长6.7%；卫生健康支出完成25389万元，同比下降8.1%；节能环保支出完成8511万元，同比下降31.9%；城乡社区支出完成8327万元，同比下降28.3%；农林水支出完成93640万元，同比下降16.1%；交通运输支出完成4674万元，同比增长47.8%；资源勘探信息等支出完成475万元，同比增长18.5%；商业服务业等支出完成525万元，同比下降42.3%；自然资源海洋气象等支出完成1138万元，同比下降7.9%；住房保障支出完成13066万元，同比增长1.5%；粮油物资储备支出144万元，同比下降57.4%；灾害防治及应急管理支出完成2976万元，同比下降24.4%；债务付息、发行费支出2538万元，同比下降2.2%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成18857万元，同比增收9328万元，增长97.9%。其中：国有土地使用权出让收入完成18205万元，同比增收8972万元，增长97.2%；城市基础设施配套费收入完成425万元，同比增收264万元，增长163.9%；污水处理费收入完成127万元，同比减收8万元，下降5.9%；专项债务对应项目专项收入完成100万元，增长100%。

政府性基金支出完成60354万元，同比多支23149万元，增长62.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出10199万元；城市基础设施配套费安排的支出200万元；大中型水库库区基金支出107万元；大中型水库移民后期扶持基金支出55万元；彩票公益金支出902万元；污水处理费安排的支出15万元；旅游发展基金支出16万元；超长期特别国债安排的支出8477万元；债券付息支出5341万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出35042万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

县级国有资本经营预算收入152万元，增长100%。国有资本经营预算支出6万元，同比少支4万元，下降40%。

二、财政预算执行情况分析

（一）收入征管持续加力。加大收入组织力度，强化收入形势分析研判，加强税收和非税收入征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，培育壮大财源，积极落实各项减税降费政策，激发市场主体活力，促进经济稳定增长，为财政增收奠定基础。密切关注经济形势和财税政策变化，及时调整征管措施，确保完成全年财政收入目标。

（二）优化支出持续加力。坚持“保工资、保民生、保运转”原则，严格控制一般性支出，优化财政支出结构，集中财力保障重点领域和关键项目支出需求，提高财政资金使用效益。1-8月，全县财政用于民生方面支出294553万元，占一般公共预算支出的91.0%。

三、下一步工作措施

(一)强化财源建设，确保财政收入稳定增长。一是加大产业扶持力度，积极支持全县产业结构调整和转型升级，培育壮大新兴产业，扶持优势产业发展，增强经济发展的内生动力和财政收入增长后劲。二是加强税收征管，进一步加强与税务部门的协作配合，完善综合治税机制，强化税源监控，堵塞税收漏洞，做到应收尽收。同时，严格落实税收优惠政策，确保企业应享尽享。三是规范非税收入征管，加强非税收入征收管理，严格执行非税收入政策，规范非税收入征收行为，确保非税收入及时足额入库。

四是全面实施预算和绩效管理一体化，完善预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程管理机制，深入推进绩效管理提质增效。

（二）注重优支提效，提高财政资金保障能力。一是保障重点领域支出，按照“保工资、保民生、保运转”的原则，优化财政支出结构，优先保障“三保”支出、民生领域支出和重大项目建设支出，确保财政资金使用效益最大化。二是加快支出进度，加强对预算单位的督促指导，落实预算单位在预算执行中的主体责任，加快项目实施进度，及时拨付财政资金，提高财政支出执行效率。三是保障平稳运行，加强库款管理、预算执行、债务还本付息之间的统筹协调，分清轻重缓急拨付资金。健全库款监测预警机制，切实保障重点领域和重要时点库款需要。

（三）做好决算公开，全力助推阳光财政建设。2024年度县级财政总决算已经县人大常委会审查批准，县财政局在做好本级财政总决算公开工作的同时，督促部门落实决算公开主体责任，严格把关公开的及时性、完整性、规范性、真实性，高质量做好部门决算公开工作。