静宁县2025年1-3月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止3月底，全县县级一般公共预算收入完成8750万元，同比增收866万元，增长11.0%;大口径财政收入完成15360万元，同比增收1284万元，增长9.1%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成5274万元，同比增长3.7%。其中：增值税完成2052万元，同比增长7.5%；企业所得税完成308万元，同比下降3.4%；个人所得税完成164万元，同比增长46.4%；资源税完成2万元，同比下降81.8%；城市维护建设税完成283万元，同比增长11.0%；房产税完成11万元，同比下降57.7%；印花税完成128万元，同比下降0.8%；城镇土地使用税完成0万元，同比下降100%；土地增值税完成317万元，同比下降16.6 %；车船税完成734万元，同比下降4.3%；耕地占用税完成30万元，同比下降46.4%；契税完成1240万元，同比增长11.9%；环境保护税完成5万元，与上年持平。

（2）非税收入累计完成3476万元，同比增长24.1%。其中:专项收入完成2314万元，同比增长33.6%；行政事业性收费收入完成308万元，同比增长52.5%；罚没收入完成549万元，同比下降7.3%；国有资源（资产）有偿使用收入完成229万元，同比下降0.9%；政府住房基金收入完成76万元，同比增长76.7%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成6143万元，同比增长6.1%,对县级一般公共预算收入贡献率为70.2%。

财政部门完成2607万元，同比增长24.6%,对县级一般公共预算收入贡献率为29.8%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成150989万元，同比多支6574万元,增长4.6%，其中：县级一般公共预算支出完成108324万元，同比多支434万元，增长0.4%；上级专款支出完成42665万元，同比多支6140万元，增长16.8%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成8318万元，增长33.2%；公共安全支出完成3247万元，下降7.1%；教育支出完成42999万元，增长7.3%；科学技术支出完成304万元，增长234.1%；文化旅游体育和传媒支出完成2727万元，增长197.4%；社会保障和就业支出完成18263万元，下降18.7%；卫生健康支出完成11207万元，增长6.6%；节能环保支出完成1689万元，下降4.6%；城乡社区支出完成3592万元，增长14.4%；农林水支出完成47355万元，下降1.0%；交通运输支出完成3233万元，增长522.9%；资源勘探工业信息等支出完成303万元，下降3.5%；商业服务业等支出完成323万元，下降27.9%；自然资源海洋气象等支出完成660万元，增长31.2%；住房保障支出完成5505万元，增长10.9%；粮油物资储备支出79万元，增长100%；灾害防治及应急管理支出完成1185万元，增长86.0%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成6879万元，同比增收2915万元，增长73.5%。其中：国有土地使用权出让收入完成6786万元，同比增收2885万元，增长74.0%；城市基础设施配套费收入68万元，同比增收52万元，增长3.3倍；污水处理费收入完成25万元，同比减收22万元，下降46.8%。

政府性基金支出完成12085万元，同比多支915万元，增长8.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3187万元；农业土地开发资金安排的支出168万元；大中型水库库区基金支出36万元；大中型水库移民后期扶持基金支出18万元；彩票公益金支出269万元；污水处理费安排的支出15万元；旅游发展基金支出16万元；超长期特别国债安排的支出595万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出7781万元。

二、财政预算执行情况分析

（一）尽全力抓增收，财政收入实现“开门红”。面对我县产业结构和税源单一、投资增长乏力的新形势、新挑战，县财政局高度重视一季度财政收入完成进度，不断强化财税部门协作，积极组建专班逐周、逐月强化财政收入分析研判，精准挖掘税收资源和潜力，一季度税收完成5274万元，增长3.7个百分点，非税收入完成3476万元，增长24.1个百分点，财政收入质量进一步提高，结构进一步改善，财政收入顺利实现“开门红”。

（二）稳投入保民生，财政支出跑出“加速度”。依托预算管理一体化系统，全面梳理分析各类资金支出情况，不断加大财政支出力度和强度，全力兜牢“三保”底线。努力实现工资及县级一般预算支出按时拨付、民生类支出及时支付、项目类支出按进度支付，及时支付各项政策性资金，拨付了取暖费、公务员和事业单位交通补贴、机关事业单位养老保险、村组干部报酬等资金。同时把保障和改善民生作为为民理财的重要职责，统筹调度、突出重点，把有限的财力向群众最关心、最直接的领域倾斜，一季度全县用于民生方面的支出达130330万元，占财政总支出的86.3％，确保了社会和谐稳定健康发展。

三、下一步工作措施

（一） 强化收入征管，增强收入增长后劲。狠抓税收征缴，摸清收入底数，靠实收入来源，分税种分析研判，提出措施，做到应收尽收。建立非税收入工作台账，逐一对应到部门、明确到项目，紧盯残疾人就业保障金清缴、公租房租金入库、国有资源有偿使用收入征管等重点环节，强化督促指导，实时掌握非税收入入库情况。

（二）优化支出结构，提高资金使用效益。一是牢固树立过紧日子思想，严格控制一般性支出，压缩“三公”经费等非必要开支；二是全面梳理财政存量资金，建立结存资金台账，明确结存部门、资金性质、资金来源、结余年度等因素，切实强化资金管理，从结转时间、项目条件等方面着手，分类制定清理盘活存量资金方案，压减存量资金规模，避免“资金长期趴在账上”。三是建立健全预算绩效管理体系，将绩效评价结果与预算安排挂钩，对绩效不达标项目减少或暂停预算拨款，提高财政资金配置和使用效益。

（三）从严规范管理，提升财政管理水平。强化预算管理，在编制环节，运用大数据分析历年收支情况，结合当前政策导向与经济形势，科学精准编制预算，减少预算调整频次；强化预算绩效管理，落实绩效目标管理，加强预算执行监控，提升资金使用效益；完善一体化系统建设、强化财政数据管理和分析应用，实现预算编制、执行、监督等各环节数据实时共享，提升财政科学管理水平。