静宁县2025年1-6月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止6月底，全县一般公共预算收入完成16493万元,同比增收1985万元，增长13.7%;大口径财政收入完成28811万元，同比增收2159万元，增长8.1%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成10760万元，同比增长6.7%。其中：增值税完成3951万元，同比增长11.7%；企业所得税完成626万元，同比下降32.3%；个人所得税完成192万元，同比增长57.4%；资源税完成6万元，同比下降78.6%；城市维护建设税完成578万元，同比增长15.8%；房产税完成358万元，同比增长25.2%；印花税完成219万元，同比下降20.9%；城镇土地使用税完成274 万元，同比增长10.5%；土地增值税完成899万元，同比增长4.5%；车船税完成1228万元，同比下降4.7%；耕地占用税完成20万元，同比增长9倍；契税完成2397万元，同比增长21.1%;环境保护税完成12万元，同比下降57.1%。

（2）非税收入累计完成5733万元，同比增长29.5%。其中:专项收入完成3265万元，同比增长41.8%；行政事业性收费收入完成481万元，同比增长16.7%；罚没收入完成1224万元，同比增长10.6%；国有资源（资产）有偿使用收入完成476万元，同比增长7.0%；政府住房基金收入完成287万元，同比增长77.2%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成12584万元，同比增长8.8%，占一般公共预算收入的76.3%。

财政部门完成3909万元，同比增长32.7%，占一般公共预算收入的23.7%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成271703万元，同比少支3016万元，下降1.1%，其中：县级一般预算支出完成187012万元，同比多支21837万元，增长13.2%；上级专款支出完成84691万元，同比少支24853万元，下降22.7%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成13184万元，增长24.7%；公共安全支出完成5869万元，下降2.7%；教育支出完成74181万元，增长14.9%；科学技术支出完成1108万元，增长13.5%；文化旅游体育和传媒支出完成3458万元，增长17.7%；社会保障和就业支出完成42315万元，增长11.3%；医疗卫生健康支出完成21254万元，下降8.1%；节能环保支出完成5734万元，下降38.8%；城乡社区支出完成6270万元，增长17.7%；农林水支出完成77749万元，下降19.1%；交通运输支出完成4021万元，增长238.2%；资源勘探信息等支出完成434万元，增长17.0%；商业服务业等支出完成428万元，下降47.5%；自然资源海洋气象等支出完成1048万元，下降3.9%；住房保障支出完成10905万元，增长4.5%；粮油物资储备管理事务支出79万元，下降76.6%；灾害防治及应急管理支出完成2343万元，增长13.5%；债务付息、发行费支出1323万元，增长1.5%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成11123万元，同比增收3323万元，增长42.6%。其中：国有土地使用权出让收入完成10575万元，同比增收3026万元，增长40.1%；城市基础设施配套费收入373万元，同比增收214万元，增长134.6%；污水处理费收入完成75万元，同比减收17万元，下降18.5%。

政府性基金支出完成31983万元，同比多支6372万元，下降27.9%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出6510万元；城市基础设施配套费安排的支出200万元；大中型水库库区基金支出107万元；大中型水库移民后期扶持基金支出55万元；污水处理费安排的支出15万元；彩票公益金支出586万元；旅游发展基金支出16万元；超长期特别国债安排的支出6851万元；债券付息支出4494万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出13149万元。

二、财政预算执行情况分析

（一）整合征管力量稳增收。健全完善财税管理协同工作机制，财政、税务部门定期召开联席会议，互通财政运行和税收情况，深入研判税源结构、税种特点和税收入库情况，汇智聚智、群策群力查堵点找症结，想对策促统筹，着力放大“1+1>2”综合效应，努力挖掘税收增收潜力，合力做好稳税源、挖潜力、抓入库等各项税收征管工作。对各项减税降费政策进行面对面宣讲辅导，既宣传税法政策，又靠实纳税责任，确保企业按时依法纳税。

（二）优化支出结构强保障。进一步优化支出结构，严格落实支出主体责任，持续加大民生投入力度，有力保障全县“三农”、教科文卫、社会保障和就业等省市惠民实事实施，同时进一步加大环境保护、乡村振兴、市政基础设施建设和重点项目支出保障。截止6月底，全县用于民生方面的支出达到248309万元，占财政总支出的91.4%。

三、下一步工作措施

（一）强化财政收入管理，筑牢经济发展基石。积极涵养税源、壮大税基,持续推进财政政策、产业政策协同联动，优化财源结构，着力培植财源，确保财政收入平稳增长。加大税收征管力度，加强对重点税源企业的监控和服务，确保税收及时、均衡入库，同时加强非税收入管理，提高非税收入征收效率。积极向上争资争项，抓住国家、省、市财政政策支持的有利时机，积极申报项目，争取更多的上级专项资金支持。

（二）优化财政支出结构，切实保障民生支出。坚定落实“党政机关要习惯过紧日子”要求，优先保障“保基本民生、保工资、保运转”支出资金需求，加强部门对接交流，精打细算支出明细，厉行节约开展各项工作，保障全县各预算单位正常运转。聚焦重点支出领域，统筹配置债券、涉农资金，坚持按轻重缓急、视财力可能以收定支等原则安排大事项目，确保收支动态平衡。建立民生支出清单管理制度，实时跟踪预算执行情况，同步调研了解民生实际需求，聚焦重点民生领域和薄弱环节，制定精准高效的民生资金投入方案，切实保障下半年民生支出。

（三）深化财税体制改革，提升财政管理效能。深入推进财政科学管理试点，全面深化预算管理改革，完善预算编制、预算执行、政府采购、预算调整调剂、会计核算等模块功能，提高预算管理的科学化、高效化、精细化水平。建立健全预算绩效管理体系，加强预算绩效目标设定、绩效监控和绩效评价，确保财政资金使用效益，提升政策实施效果。规范政府采购行为，坚持“公开、公正、公平”原则，严格执行政府采购法律法规和政策规定，加强政府采购全流程管理，提高政府采购透明度和公信力。