静宁县2025年1-4月财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止4月底，全县县级一般公共预算收入完成10641万元，同比增收681万元，增长6.8%;大口径财政收入完成19202万元，同比增收1673万元，增长9.5%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成6618万元，同比增长1.3%。其中：增值税完成2519万元，同比增长12.3%；企业所得税完成398万元，同比下降15.5%；个人所得税完成172万元，同比增长52.2%；资源税完成6万元，同比下降64.7%；城市维护建设税完成393万元，同比增长19.5%；房产税完成25万元，同比下降7.4%；印花税完成200万元，同比下降25.1%；城镇土地使用税完成1万元，同比下降87.5%；土地增值税完成355万元，同比下降18.4 %；车船税完成911万元，同比下降4.5%；耕地占用税完成14万元，同比下降80.0%；契税完成1615万元，同比增长1.8%；环境保护税完成9万元，同比下降10.0%。

（2）非税收入累计完成4023万元，同比增长17.4%。其中:专项收入完成2469万元，同比增长31.9%；行政事业性收费收入完成337万元，同比增长1.2%；罚没收入完成828万元，同比增长0.7%；国有资源（资产）有偿使用收入完成295万元，同比下降1.0%；政府住房基金收入完成94万元，同比下降8.7%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成7731万元，同比增长3.4%,对县级一般公共预算收入贡献率为72.6%。

财政部门完成2910万元，同比增长17.2%,对县级一般公共预算收入贡献率为27.4%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成177016万元，同比少支5808万元,下降3.2%，其中：县级一般公共预算支出完成125807万元，同比少支263万元，下降0.2%；上级专款支出完成51209万元，同比少支5545万元，下降9.8%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成9377万元，增长28.1%；公共安全支出完成3904万元，下降7.3%；教育支出完成49586万元，增长6.1%；科学技术支出完成478万元，增长5.5%；文化旅游体育和传媒支出完成2893万元，增长155.6%；社会保障和就业支出完成24806万元，下降11.7%；卫生健康支出完成13428万元，增长2.4%；节能环保支出完成2033万元，下降29.8%；城乡社区支出完成3905万元，增长1.6%；农林水支出完成53107万元，下降17.6%；交通运输支出完成3307万元，增长248.1%；资源勘探工业信息等支出完成322万元，下降3.6%；商业服务业等支出完成348万元，下降26.0%；自然资源海洋气象等支出完成720万元，增长28.8%；住房保障支出完成6792万元，增长9.5%；粮油物资储备支出79万元，下降76.6%；灾害防治及应急管理支出完成1226万元，增长22.5%。债务付息支出完成705万元，增长2.8%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成7846万元，同比增收384万元，增长5.1%。其中：国有土地使用权出让收入完成7583万元，同比增收326万元，增长4.5%；城市基础设施配套费收入188万元，同比增收74万元，增长64.9%；污水处理费收入完成75万元，同比减收16万元，下降17.6%。

政府性基金支出完成19363万元，同比多支4264万元，增长28.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出4646万元；城市基础设施配套费安排的支出200万元；大中型水库库区基金支出107万元；大中型水库移民后期扶持基金支出55万元；彩票公益金支出459万元；污水处理费安排的支出15万元；旅游发展基金支出17万元；超长期特别国债安排的支出2890万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出9156万元；债务付息支出1818万元。

二、财政预算执行情况分析

（一）财政收入稳中求进。县财政局对照收入年初预算，组建财源建设工作专班，建立收入调度协调联络机制，坚持部门间横向协同、纵向联动，联合县税务局开展财政收入分析调研工作，强化预算执行督导力度，确保各项收入依法依规征缴、及时足额入库。全面落实减税降费、留抵退税等税收优惠政策，坚决整治乱收费、乱罚款、乱摊派行为，严禁虚收空转、虚增财政收入等违规行为，确保财政收入量的合理增长与质的有效提升，全县一般公共预算收入同比增长6.8%。

（二）财政支出适度调控。县财政局积极采取有效举措，全力争取中省市支持，持续强化支出预算执行管理，积极衔接部门单位加快转移支付指标下达、分配和资金拨付进度，进一步盘活存量、优化增量，全力推进重大工程项目建设开工，确保尽早发挥财政资金政策效益。受库款资金所限，全县适度压减一般公共预算支出5808万元，同比下降3.2%。

三、下一步工作措施

（一） 积极协调，组织收入有序入库。一是积极主动征缴。 积极与税务部门沟通，衔接测算，摸清收入底数，靠实收入来源，对1-4月下降较大的税种分析研判，提出切实可行的措施，尽快扭转下降局面，做到半年收入有把握，全年收入有信心。二是依法依规征缴。强化依法管税、综合治税，对应收尽收的全部收上来、应减的收入务必减到位，坚决杜绝“跑、冒、滴、漏”问题，坚决制止收取“过头税”、乱收费、 虚增空转等违法违规行为。三是均衡稳定征缴。实行“周统计、旬调度、月通报”制度，努力做到“以旬保月、以月保季、以季保年”，确保收入有序入库。

(二)统筹调度，确保支出稳定增长。一是坚持勤俭办事， 从严从紧调整2025年部门预算和盘活存量资金再安排方案，调整优化支出结构，优先足额保障“三保”支出，全面落实教育、医疗、节能环保等民生政策。二是加快支出进度。进一步落实预算单位在部门预算执行中的主体地位，对切块资金，及时分配下达指标，对明确到项目的资金，督促预算单位加快项目建设和资金结算进度，对纳入集中支付的民生补助资金，力争在每月初或每季初实现支出，确保财政支出每月赶上均衡进度。

（三）严格管理，提高依法理财水平。严格执行人大批准的年度预算和预算调整方案，增强预算刚性约束。加强政府债务管理，规范政府举债融资行为，严格落实政府债务限额管理要求，对债券项目资金实行穿透式、全过程跟踪监控，积极稳妥化解存量债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。坚持以公开为常态、不公开为例外，加大财政预决算、预算绩效、政府债务等信息公开力度，提高预算透明度。按照人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，认真落实人大及其常委会决议，积极配合人大推进加强预算审查监督相关改革工作，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，主动接受审计和社会监督。