一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止3月底，全县一般公共预算收入完成7884万元，同比减收2978万元，下降27.4%;大口径财政收入完成14076万元，同比减收2594万元，下降15.6%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成5084万元，同比下降18.3%。其中：增值税完成1908万元，同比下降0.3%；企业所得税完成319万元，同比增长19.5%；个人所得税完成112万元，同比增长24.4%；资源税完成11万元，同比增长2.6倍；城市维护建设税完成255万元，同比下降2.3%；房产税完成26万元，同比增长2.7倍；印花税完成129万元，同比下降16.2%；城镇土地使用税完成8万元，同比增长100%；土地增值税完成380万元，同比下降79.4 %；车船税完成767万元，同比下降0.4%；耕地占用税56万元，同比下降61.1%；契税完成1108万元，同比增长48.3%，环境保护税完成5万元，同比下降58.3%。

（2）非税收入累计完成2800万元，同比下降39.7%。其中:专项收入完成1732万元，同比下降49.2%；行政事业性收费收入完成202万元，同比下降9.4%；罚没收入完成592万元，同比增长29.3%；国有资源（资产）有偿使用收入完成231万元，同比下降49.1%；政府住房基金收入完成43万元，同比下降56.6%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成11983万元，同比下降4.6%,对一般公共预算收入贡献率为73.5%。

财政部门完成2093万元，同比下降49.1%,对一般公共预算收入贡献率为26.5%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成144415万元，同比多支1470万元,增长1.0%，其中：县级一般预算支出完成107890万元，同比多支5503万元，增长5.37%；上级专款支出完成36525万元，同比少支4033万元，下降9.94%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成6247万元，增长26.8%；公共安全支出完成3494万元，增长51.1%；教育支出完成40072万元，增长33.3%；科学技术支出完成91万元，下降47.1%；文化旅游体育和传媒支出完成917万元，增长28.8%；社会保障和就业支出完成22469万元，下降22.8%；医疗卫生健康支出完成10517 万元，下降42.3%；节能环保支出完成1770万元，增长22.5%；城乡社区支出完成3139万元，下降21.4%；农林水支出完成47847万元，增长18.5%；交通运输支出完成519万元，下降56.9%；资源勘探信息等支出完成314万元，增长2.5倍；商业服务业等支出完成448万元，下降4.1%；自然资源海洋气象等支出完成503万元，增长68.8%；住房保障支出完成4962万元，下降38.4%；灾害防治及应急管理支出完成637万元，下降39.3%；债务付息、发行费支出469万元，增长43.9%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成3964万元，同比增收3527万元，增长8.1倍。其中：国有土地使用权出让收入完成3901万元，同比增收3584万元，增长11.3倍；城市基础设施配套费收入16万元，同比减收65万元，下降80.2%；污水处理费收入完成47万元，同比增收8万元，增长20.5%。

政府性基金支出完成11170万元，同比少支1890万元，下降14.5%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1614万元；城市基础设施配套费安排的支出251万元；大中型水库库区基金支出55万元；彩票公益金支出150万元；污水处理费安排的支出15万元； 地方政府专项债务付息支出1304万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出7781万元。

二、财政预算执行情况分析

（一）地方财税收入进度缓慢。我县产业结构和税源单一，其中税收收入主要依赖于房地产、资源开发等传统支柱产业，新兴产业税基薄弱，税收增收后劲不足；非税收入主要来源于行政事业性收费、罚没收入、国有资产（资源）使用等收入，可持续性不强。一季度减收税种较多，15个征收税种中，增值税、土地增值税、耕地占用税、车辆购置税等7个税种同比下降,其中土地增值税、耕地占用税两个税种减收较为明显，共计减收1228万元。

（二）全力以赴保障重点支出。依托预算管理一体化系统，全面梳理分析各类资金支出情况，不断加大财政支出力度，全力兜牢“三保”底线。努力实现工资及县级一般预算支出按时拨付、民生类支出及时支付、项目类支出按进度支付，及时支付各项政策性资金，按计划拨付了2024年基础绩效奖、公务员和事业单位交通补贴、机关事业单位养老保险、县直及乡镇公用经费、村组干部报酬等资金。同时把保障和改善民生作为为民理财的重要职责，统筹调度、突出重点，把有限的财力向群众最关心、最直接的领域倾斜，1-3月份全县用于民生方面的支出达128156万元，占财政总支出的88.7％，确保了社会和谐稳定健康发展。

三、下一步工作措施

（一）依法依规组织财政收入。加强与税务部门的衔接构通，坚持和落实联席会商机制，密切关注重点行业、重点企业以及潜在税源运行状况，增强组织税收收入的主动性和预见性；建立非税收入工作台账，逐一对应到部门、明确到项目，紧盯残疾人保障金清缴、保教费入库、国有资源有偿使用收入征管等重点环节，强化督促指导，实时掌握非税收入入库情况，有效弥补收入缺口。

（二）有保有压加快支出进度。一是牢固树立过紧日子思想，预算执行中继续压减一般性和非刚性、非急需、非重点支出，大力盘活财政存量资金，提高县级财力保障水平;严禁无预算超预算列支，除应急救灾等特殊事项外，年初预算未编制的项目不得追加或调整。二是全面梳理财政存量资金，建立结存资金台账，明确结存部门、资金性质、资金来源、结余年度等因素，切实强化资金管理，从结转时间、项目条件等方面着手，分类制定清理盘活存量资金方案，压减存量资金规模，避免“资金长期趴在账上”。三是抢抓项目施工黄金期，加快重大项目资金分配、下达、拨付进度，重点对已确定可开工的重点项目，加快指标下达和资金支付节奏，尽快把有限的资金转化成为有效的实物工作量。四是加大资金拨付使用力度。切实加强支出预算执行跟踪分析，对支出进度偏慢的部门，加大调度和提醒，督促及时提出支付申请，加快支出进度。

（三）严格公务卡管理和使用。督促指导各预算单位在4月底前按照在职职工人手一张的原则和标准组织办理公务卡，严格遵守《平凉市市级预算单位公务卡管理办法》和《静宁县公务卡强制结算目录》的相关规定，对办公费、印刷费、公务用车运行维护费等费用支出，必须使用公务卡刷卡结算，严禁使用现金或转账结算。从严控制现金支付，财政局将通过财会监督专项检查等方式，对预算单位公务卡办卡率及管理使用情况进行跟踪督查。

（四）积极防范政府债务风险。持续保持对隐性债务问题严管严控的高压态势，坚决遏制新增地方政府隐性债务。统筹处理好保发展和化债务的关系，充分认识防范化解政府债务风险的重要性和紧迫性，严格落实一揽子化债方案，通过压减基本建设支出、严控一般性支出、优化支出结构、盘活各类资金资产等方式，多渠道筹措资金，积极化解政府债务，有力有序防范债务风险。