一、财政预算执行情况

 （一）一般公共预算收入情况

截止7月底，全县一般公共预算收入完成22056万元，完成数占年初预算38100万元的57.9%，同比减收1122万元，下降4.8%;大口径财政收入完成37372万元，同比增收1633万元，增长13.7%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成13526万元，同比增长13.7%。其中：增值税完成4502万元，同比增长76.3%；企业所得税完成886万元，同比下降6.8%；个人所得税完成143万元，同比下降27.0%；资源税完成5万元，同比下降72.2%；城市维护建设税完成629万元，同比增长2.8%；房产税完成242万元，同比下降0.8%；印花税完成286万元，同比增长28.8%；城镇土地使用税完成227万元，同比增长17.0%；土地增值税完成3148万元，同比增长24.3%；车船税完成1421万元，同比增长8.9%；耕地占用税186万元，同比下降52.3%；契税完成1827万元，同比下降30.1%；环境保护税完成24万元，同比下降14.3%。

（2）非税收入累计完成8530万元，同比下降24.4%。其中:专项收入完成5580万元，同比下降21.5%；行政事业性收费收入完成856万元，同比增长127.1%；罚没收入完成1015万元，同比下降32.4%；国有资源（资产）有偿使用收入完成911万元，同比下降55.0%；政府住房基金收入完成168万元，同比下降22.6%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成一般公共预算收入16027万元，同比增长24.0%。对一般公共预算收入贡献率为72.7%。

财政部门完成一般公共预算收入6029万元，同比下降41.2%。对一般公共预算收入贡献率为27.3%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成314806万元，同比多支12549万元,增长4.2%，其中：县级一般预算支出完成185429万元，同比多支4371万元，增长2.4%；上级专款支出完成129377万元，同比多支8178万元，增长6.7%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成11988万元，下降40.7%；公共安全支出完成6043万元，增长6.3%；教育支出完成63516万元，下降22.2%；科学技术支出完成1519万元，增长104.7%；文化旅游体育和传媒支出完成2404万元，下降2.2%；社会保障和就业支出完成51497万元，下降3.2%；医疗卫生健康支出完成32092万元，增长35.7%；节能环保支出完成5432万元，下降22.3%；城乡社区支出完成7355万元，下降11.9%；农林水支出完成110336万元，增长23.1%；交通运输支出完成3738万元，增长41.2%；资源勘探信息等支出完成288万元，下降39.1%；商业服务业等支出完成607万元，下降36.4%；自然资源海洋气象等支出完成1018万元，下降6.5%；住房保障支出完成12440万元，增长6.9倍；粮油物资储备管理事务支出359万元，增长38.1%；灾害防治及应急管理支出完成2190万元，增长48.5%；债务付息、发行费支出1783万元，增长43.1%；其他支出201万元，增长100%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成12446万元，同比减收5097万元，下降29.1%。其中：国有土地使用权出让收入完成12143万元，同比减收4822万元，下降28.4%；城市基础设施配套费收入199万元，同比减收314万元，增长61.2%；污水处理费收入完成104万元，同比增收39万元，增长60.0%。

政府性基金支出完成40852万元，同比多支12697万元，增长45.1%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出22070万元；大中型水库库区基金支出466万元；彩票公益金支出291万元；国有土地使用权出让债券付息支出2534万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出15491万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

县级国有资本经营预算收入完成48万元，增长100%。国有资本经营预算无支出。

二、财政预算执行情况分析

一是财政收入持续下降。1-7月，全县地方财政收入完成22056万元，同比下降4.8%，其中：税收收入中增长的税种有增值税、城市维护建设税、印花税、土地增值税、城镇土地使用税、车船税，下降的税种有企业所得税、个人所得税、资源税、房产税、耕地占用税、契税、环境保护税；非税收入中增长的税种有行政事业性收费收入，下降的税种有专项收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入。面对财政收入下降财税部门要积极主动作为，密切关注收入形势变化和政策动向，加强收入分析研判和预测监控，努力减少政策性减收形成的收入缺口，确保应收尽收；坚持依法综合治税，强化税源监控，杜绝跑冒滴漏，切实提高财政收入质量。

二是财政支出保障有力。积极发挥财政职能，切实在聚财、理财、用财、管财上持续发力，聚焦工作任务，优化完善思路，明确措施要求，提升工作能力，全力支持保障全县经济社会发展。一般公共预算支出完成314806万元，同比多支12549万元,增长4.2%。认真落实省市各项规定，严控一般性支出，推进农村薄弱学校改造等教育基础设施建设，优先保障教育事业发展，进一步完善社会保障制度和医疗卫生体制改革，加大民生投入力度，用于民生支出279410万元，占总支出的88.8%。

三、下一步工作措施

一是加强收入预判，加力督促财政收入。加强部门间配合协作，加大与税务、执收部门间的协调联动力度，强化收入趋势性分析研判，加强重点税源和重点项目监控，确保各项财政收入及时足额入库，力争8月-9月一般公共预算收入扭负转正；依法依规、不折不扣落实减税降费政策，杜绝收“过头税”、乱收费等问题发生，严禁虚收空转、虚增财政收入等违规行为，确保财政收入量质同步增长。

二是加快支出进度，促进支出稳增提效。切实加快转移支付指标分解下达效率，对还未细化分解到具体项目单位的上级新下达的转移支付资金，抓紧细化落实到具体单位、具体项目；对已分解下达部门的预算指标，督促部门尽快形成实际支出、避免资金闲置沉淀，影响支出进度。

三是强化预算执行，织密风险防范网格。牢固树立底线思维，严格执行“保基本民生和工资”专户封闭运行，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，加强“三保”执行监测，严禁挤占挪用“三保”支出。严格财政收支规范管理，健全监督监控机制，坚决制止违法违规举债行为，遏制隐性债务增量，稳妥化解存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

四是提升服务水平，推动财政高效发展。强化预算绩效管理，提升绩效目标管理，加强预算执行监控，做好重点绩效评价和结果应用，提升资金使用效益；加强数字财政建设，继续完善一体化系统建设、强化财政数据管理和分析应用，提升财政管理水平；严肃财经纪律，加快整改财会监督和预算执行监督专项行动中发现的问题，健全制度完善机制，防止问题屡查屡犯、屡审屡犯。