一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止8月底，全县一般公共预算收入完成23708万元，完成数占年初预算38100万元的52.3%，同比减收1106万元，下降4.5%;大口径财政收入完成40619万元，同比增收3462万元，增长9.3%。

1.分收入类别完成情况

（1）税收收入累计完成14741万元，同比增长13.7%。其中：增值税完成5149万元，同比增长68.9%；企业所得税完成891万元，同比下降6.5%；个人所得税完成158万元，同比下降24.6%；资源税完成5万元，同比下降72.2%；城市维护建设税完成706万元，同比增长2.2%；房产税完成247万元，同比下降0.8%；印花税完成297万元，同比增长29.7%；城镇土地使用税完成236万元，同比增长21.0%；土地增值税完成3200万元，同比增长18.1%；车船税完成1558万元，同比增长9.0%；耕地占用税完成254万元，同比下降34.9%；契税完成2018万元，同比下降31.6%；环境保护税完成24万元，同比下降14.3%。

（2）非税收入累计完成8967万元，同比下降23.3%。其中:专项收入完成5652万元，同比下降22.6%；行政事业性收费收入完成1017万元，同比增长149.9%；罚没收入完成1127万元，同比下降32.5%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1003万元，同比下降50.5%；政府住房基金收入完成168万元，同比下降22.6%。

2.分征管部门完成情况

税务部门完成一般公共预算收入17448万元，同比增长22.5%。对一般公共预算收入贡献率为73.6%。

财政部门完成一般公共预算收入6260万元，同比下降40.8%。对一般公共预算收入贡献率为26.4%。

(二)一般公共预算支出情况

全县一般公共预算支出完成350364万元，同比多支14632万元,增长4.4%，其中：县级一般预算支出完成206240万元，同比多支4180万元，增长2.1%；上级专款支出完成144124万元，同比多支10452万元，增长7.8%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出完成14232万元，下降36.1%；国防支出完成36万元，增长100%；公共安全支出完成6725万元，增长8.3%；教育支出完成71913万元，下降20.9%；科学技术支出完成1761万元，增长130.2%；文化旅游体育和传媒支出完成3592万元，下降12.0%；社会保障和就业支出完成54642万元，下降1.5%；医疗卫生健康支出完成34057万元，增长32.2%；节能环保支出完成7855万元，增长3.4%；城乡社区支出完成9732万元，增长7.8%；农林水支出完成121161万元，增长20.2%；交通运输支出完成4212万元，增长37.8%；资源勘探信息等支出完成403万元，下降31.9%；商业服务业等支出完成919万元，下降16.5%；自然资源海洋气象等支出完成1184万元，下降46.7%；住房保障支出完成12518万元，增长6.8倍；粮油物资储备管理事务支出359万元，增长38.1%；灾害防治及应急管理支出完成2244万元，增长48.7%；债务付息、发行费支出2361万元，下降0.3%；其他支出458万元，增长100%。

（三）政府性基金收支情况

县级政府性基金收入完成12890万元，同比减收5547万元，下降30.1%。其中：国有土地使用权出让收入完成12429万元，同比减收5356万元，下降30.1%；城市基础设施配套费收入357万元，同比减收221万元，下降38.2%；污水处理费收入完成104万元，同比增收39万元，增长60.0%。

政府性基金支出完成40852万元，同比多支12697万元，增长45.1%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出22070万元；大中型水库库区基金支出466万元；彩票公益金支出291万元；国有土地使用权出让债券付息支出2534万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出15491万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

县级国有资本经营预算收入完成48万元，增长100%。国有资本经营预算支出1万元。

二、财政预算执行情况分析

1.财政收入乏力压力较大。1-8月，全县地方财政收入完成23708万元，同比下降4.5%，财政收入连续四个月下降，财政收入压力较大，其中：税收收入中企业所得税、个人所得税、资源税、房产税、耕地占用税、契税、环境保护税呈下降趋势；非税收入中专项收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入呈下降趋势。面对财政收入下降态势财税部门认真贯彻落实积极的财政政策，紧盯收入预期目标，优化征收思路、狠抓工作落实，努力克服大规模减税降费和留抵退税政策影响，全面争取完成全年目标任务。

2.有效保障重点领域支出。认真落实各项财政政策，加强支出预算执行管理，一般公共预算支出进度、增幅均保持较好水平。在保持财政支出快速增长的同时，认真贯彻落实中央和省市各项规定，严控一般性支出，加大民生投入力度，有力保障了全县“三农”、教育、科技、文化体育、医疗卫生、社会保障和就业、环境保护、市政基础设施建设、基层服务性党组织建设等省市惠民实事和重点支出资金需求，严格落实加快支出进度的各项政策措施，全力保障民生支出。截止8月底，一般公共预算支出完成350364万元，占预算的68.7%,用于民生方面的支出306717万元，占到一般公共预算支出的87.5%。

三、下一步工作措施

1、深度挖潜，千方百计加强财政收入组织。一是严守组织收入工作底线，严格执行“应收尽收、应免尽免”的组织收入原则，把该减的税减到位，把该降的费降到位，把该征的税费依法依规征收好，坚决不收“过头税费”，确保收入质量不出问题。二是紧紧围绕全县重点实施的九大行动目标，聚焦归雁工程、农业强链、工业强县、城市更新、乡村振兴、生态环保、健康养老等“第一力度”在抓的重点项目领域，摸清摸透全县“项目库”，对重点项目实施精细化服务，全周期标准化管理，并形成明晰的项目税收台账。三是准确研判税收形势。算好全年经济税源账，力克各项不利因素，依法依规、科学统筹制定组织收入方案，把牢组织收入主动权。四是转变思路，深化税收形势分析。增强分析工作创新性、主动性和前瞻性，注重在经济税收比对分析中发现不协调指标，从经济、政策、征管等方面查找收入增减原因，并研究提出科学有效的措施，既服务好组织收入工作，又服务好地方发展大局。五是加强预测监控、强化征管措施。加强对重点税种、重点行业、重点企业动态跟踪监控，准确掌握税源状况，提高预测准确率。持续加大日常税费种管理，聚力欠税管理、稽查等措施，促进税收增收。

2、优化结构，持续加快财政资金支付。进一步加快财政指标下达和资金支付，对县级预算资金按照进度及时拨付；对上级下达的专项资金，严格按照财政资金分配时限要求，在规定期限内下达支出指标；督促各预算单位加快项目建设和工程结算进度，切实提高财政资金支出清算率；对支出进度慢的单位发函督催，确保全年财政资金清算率达到省级考核要求。

3、严格程序，做好决算公开相关工作。2022年度县级财政总决算报送县政府常务会议审议后，将按程序提交县委常委会议审议，并以草案报告提请县人大常委会审查批准后，财政局将参照财政部和省财政厅的公开方式和公开格式，尽快公开本级总决算和部门决算，主动接受群众和社会监督，增强财政工作的公开性和透明度。